Memeriksa Data Perusahaan Myob V18 (Company Data Auditor)

Memeriksa Data Perusahaan Myob V18 (Company Data Auditor) - apasih Company data auditor itu ? Company data auditor adalah alat untuk men-tracking, kesalahan pencatatan.

Beberapa kesalahan yang terjadi saat Review yaitu bukannya tanda ceklis hijau tapi tanda tanya merah, disebabkan oleh kesalahan input dan setting di langkah-langkah sebelumnya.

Kesalahan pada bagian Transaction Review:

1. Tanggal Run Review:

Start date: tanggal awal periode  (awal bulan/ awal tahun) transaksi  pada perusahaan.

End date: tanggal akhir periode (akhir bulan/ akhir tahun) transaksi  pada perusahaan.

jika start awal bulan berjalan, maka end akhir bulan berjalan -> jika start awal tahun berjalan, maka end akhir tahun berjalan

kapan tanggal awal bulan dan akhir tahun? jawabannya adalah tanggal awal bulan dan akhir bulan adalah akhir bulan > awal tahun, ….gausah saya kasih taulah, gampang gitu doang..

saya paling sering menanyakan: “Tanggal berapakah awal tahun?” dan “Tanggal berapakah akhir tahun?”……… pasti bingung jawabnya, lama, mikir, ngitung…. halahh… tapi ketika saya tanya: “Malem tahun baruan kapan ya?” langsung serentak jawab: “31 desembeeerrr paaak”…………dasar Abege

2. Reconcile invoices with linked receivable account.

periksalah bagian:

• Setup – linked account – sales: pastikan akun tracking receivable = Account receivable
• Setup – balances – account opening balances: pastikan saldo Account receivable sesuai soal lihat neraca saldo awal
• Setup – balances – customer balances: pastikan rincian piutang sesuai soal lihat daftar saldo piutang, bagian ini harus di cek tanggal faktur, jika salah tanggal maka kesalahan juga pada “Scan for future dated transaction”

3. Reconcile purchases with linked payable account.

periksalah bagian:

• Setup – linked accounts – purchases: pastikan akun tracking payable = Account payable
• Setup – balances -account opening balances: pastikan saldo Account payable sesuai soal lihat neraca saldo awal
• Setup – balances – supplier balances: pastikan rincian utang sesuai soal lihat daftar saldo utang, bagian ini harus di cek tanggal faktur, jika salah tanggal maka kesalahan juga pada “Scan for future dated transaction”

4. Compare item values with inventory account.

periksalah bagian:

• Command centre – inventory – item list: buka satu persatu barang, pastikan “i inventory this item = Merchandise inventory”
• Command centre – inventory – transaction journal: pastikan jurnal persediaan sudah benar:
• tanggal: awal bulan berjalan yaitu 1 desember = kesalahan ini akan menjadi kesalahan juga pada “Scan for future dated transaction”
• kolom quantity: jumlah unit
• kolom unit cost: harga satuan
• kolom account: kode akun untuk Merchandise inventory

5. Scan for future dated transactions.

periksalah bagian:

• kesalahan ini sangat mendasar tapi FATAL karena KURANG TELITI menginput tanggal transaksi pada saldo awal seperti:
• piutang – customer balance
• utang – supplier balance
• persediaan – adjust inventory
• tanggal transaksi sangat ditentukan oleh setting awal saat membuat company file:
• Current financial year : tahun berjalan, lihat bukti transaksi terjadi tahun berapa
• Last month of financial year: bulan tutup buku, maksudnya bulan terakhir (bulan yang ke-12) dalam satu periode tahun berjalan, biasanya desember, karena kalender akuntansi mengikuti kalender masehi (biar gak bingung awal tahun dan akhir tahun)
• Conversion month: bulan berjalan, maksudnya bulan terjadinya transaksi, lihat bukti transaksi terjadi pada bulan apa

Kesalahan pada Tax Exception:

1. Start date dan end date = pastikan sama dengan pengaturan Review sebelumnya

2. Check for tax amount variances (Sales): biasanya pada saat transaksi penjualan, pastikan jumlah pajak sesuai

3. Check for tax amount variances (Purchases): biasanya pada saat transaksi pembelian, pastikan jumlah pajak sesuai

4. Check for tax code exceptions (Invoices transactions):

saat mengisi saldo awal piutang dan utang (customer/supplier balance) pilih kode pajak N-T karena PIUTANG dan UTANG tidak kena pajak (yang kena pajak adalah jual-beli barangnya)

kesalahan ini akan menjadi kesalahan juga pada “Reconcile tax code details with linked accounts”

saat mengisi transaksi penjualan, periksa dengan teliti kode pajak dan setiap jumlahnya.

5. Check for tax code exceptions (Cash transactions): biasanya pada saat transaksi tunai, pastikan kode pajak yang dipilih sesuai dengan akun yang menggunakan kode pajak tersebut

6. Reconcile tax code details with linked accounts: pastikan linked account untuk kode pajak sesuai dengan akun yang digunakan untuk pajak tersebut, buka salah satu tax codes, periksa linked account for tax “Collected=PPN outcome” dan “Paid=PPN income.